اشتراكات التأمينات العاملين بالخارج – قطاع خاص

قواعد سداد اشتراكات التأمينات ( العاملين بالخارج – قطاع خاص ) وبيان الأحكام الخاصة بسداد الاشتراكات التأمينية  للعاملين بالخارج للحاصلين علي اجازات خاصة بدون أجر للحاصلين علي الأجازات الدراسية للبعثات العملية للمعارين بالداخل

قواعد سداد الاشتراكات التأمينية

تنص المادة 126 تأمينات علي:

تستحق الاشتراكات عن المدد الآتية وذلك وفقاً للقواعد والأحكام المبينة قرين كل منها :

1. مدد الإعارات الخارجية بدون أجر وعدد الأجازات الخاصة للعمل بالخارج يلتزم المؤمن عليه بحصته وحصة صاحب العمل في الاشتراكات وتؤدى بإحدى العملات الأجنبية ويصدر قرار وزير التأمينات بالاتفاق مع وزير الاقتصاد قرار بتحديد نوع العملات الأجنبية ، وبسعر التحويل ، وكيفية ومواعيد أداء الاشتراكات والمبالغ الإضافية التى تستحق في حالة التأخير في السداد وذلك بما لا يجاوز النسب المقررة.
2.  مدد الأجازات الخاصة بدون أجر : يلتزم المؤمن عليه بحصته وحصة صاحب العمل من الاشتراكات وذلك إذا رغب في حسابها ضمن اشتراكه في التأمين وتحدد مواعيد إبداء الرغبة وأداء الاشتراكات بقرار من وزير التأمينات وفى حالة عدم الأداء لا تحسب مدة الإجازة ضمن مدة الاشتراك فى التأمين.
3.  مدد الأجازات الدراسية بدون أجر في الداخل يلتزم صاحب العمل بحصته فى الاشتراكات وتؤدى في المواعيد الدورية ويلتزم المؤمن عليه بحصته ويؤديها على النحو المشار إليه بالبند.
4.  مدد البعثات العملية بدون أجر : تلتزم الجهة الموفدة للبعثة بحصة صاحب العمل وحصة المؤمن عليه فى الاشتراكات وتؤدى فى المواعيد الدورية.
5.  مدد الإعـارة الداخلية تلتزم الجهة المعار إليها بحصـة صاحب العمل في الاشتراكات ويلتزم عليه بحصته وتؤدى الاشتراكات ويلتزم المؤمن عليه بحصته ، وتؤدى للجهة المعار منها فى المواعيد المحددة لسدادها للهيئة في المواعيد الدورية.

ويسري حكم هذا البند في شأن حالات الندب طول الوقت وذلك بالنسبة إلى أجر اشتراك المؤمن علية المتغير.

أسس تقدير استحقاق الاشتراكات عن المدد التأمينية

أولا : الاشتراكات المستحقة عن مدد الإعارات الخارجية بدون أجر وعدد الأجازات الخاصة للعمل بالخارج

يلتزم المؤمن عليه بحصته وحصة صاحب العمل في الاشتراكات وتؤدى بإحدى العملات الأجنبية  ، ويصدر قرار وزير التأمينات بالاتفاق مع وزير الاقتصاد قرار بتحديد نوع العملات الأجنبية ، وبسعر التحويل ، وكيفية ومواعيد أداء الاشتراكات والمبالغ الإضافية التى تستحق في حالة التأخير في السداد وذلك بما لا يجاوز النسب المقررة.

ثانياً : الاشتراكات المستحقة عن  مدد الأجازات الخاصة بدون أجر

يلتزم المؤمن عليه بحصته وحصة صاحب العمل من الاشتراكات وذلك إذا رغب في حسابها ضمن اشتراكه في التأمين وتحدد مواعيد إبداء الرغبة وأداء الاشتراكات بقرار من وزير التأمينات ، وفى حالة عدم الأداء لا تحسب مدة الأجازة ضمن مدة الاشتراك فى التأمين.

ثالثا : الاشتراكات المستحقة عن مدد الأجازات الدراسية بدون أجر في الداخل.

يلتزم صاحب العمل بحصته فى الاشتراكات وتؤدى في المواعيد الدورية ويلتزم المؤمن عليه بحصته ويؤديها .

رابعا : الاشتراكات المستحقة عن مدد البعثات العملية بدون أجر

تلتزم الجهة الموفدة للبعثة بحصة صاحب العمل وحصة المؤمن عليه فى الاشتراكات وتؤدى في المواعيد الدورية.

خامسا : الاشتراكات المستحقة عن مدد الإعارة الداخلية:

تلتزم الجهة المعار إليها بحصة صاحب العمل في الاشتراكات ويلتزم عليه بحصته وتؤدى الاشتراكات ويلتزم المؤمن عليه بحصته ، وتؤدى للجهة المعار منها فى المواعيد المحددة لسدادها للهيئة في المواعيد الدورية ، ويسري حكم هذا البند في شأن حالات الندب طول الوقت وذلك بالنسبة الي أجر اشتراك المؤمن علية المتغير.

الأحكام الخاصة بسداد الاشتراكات  التأمينية لمن هم في خدمة الاحتياط والمستبقين

تنص المادة 127 تأمينات علي:

تلتزم الجهة التي تؤدى أجر المؤمن عليه خلال مدد الاستدعاء والاستبقاء بحصة صاحب العمل في الاشتراكات كما تلتزم هذه الجهة بخصم حصة المؤمن عليه من أجرة وتؤدى الحصتان للهيئة المختصة في المواعيد الدورية.

من يلتزم بدفع اشتراك المؤمن علية خلال مدد الاستدعاء والاستبقاء بالقوات المسلحة ؟

أوضحنا حال شرح أحكام المادة 125 من قانون التأمين الاجتماعي ان اشتراك التأمين يرتبط بالأجر الفعلي وأن المشرع أعفي كل من صاحب العمل والمؤمن عليه من اشتراك التأمين طيلة مدة الخدمة العسكرية الإلزامية

أما مدة الخدمة في الاحتياط والاستبقاء فتلتزم الجهة التى تؤدى أجر المؤمن عليه خلال مدد الاستدعاء والاستبقاء بحصة صاحب العمل في الاشتراكات كما تلتزم هذه الجهة بخصم حصة المؤمن عليه من أجرة وتؤدى الحصتان للهيئة المختصة في المواعيد الدورية.

وقد قضي نقضاً في هذا … المستقر في قضاء هذه المحكمة أن مدة تجنيد المؤمن عليه والتي يعفي صاحب العمل والمؤمن عليه من أداء الاشتراكات عنها مقصورة علي مدة الخدمة العسكرية إلزامية وحدها دون مدة الاستبقاء في الخدمة أو الاستدعاء من الاحتياط ، وكان لازم ذلك أن المؤمن عليهم لا يعفون من أداء اشتراكات التأمين عن مدة الاستدعاء للاحتياط وإذا التزم الحكم المطعون فيه هذا النظر فإن النعي عليه بهذه الأسباب يضحي غير سديد  .

التزام صاحب العمل باشتراكات العمال

الأحكام الخاصة بالتزام صاحب العمل بأن يقدم لهيئة التأمينات بيانات العاملين وأجورهم واشتراكاتهم:

تنص المادة 128 تأمينات علي:

يلتزم صاحب العمل في القطاع الخاص بأن يقدم للهيئة المختصة بيانات العاملين وأجورهم واشتراكاتهم وذلك وفق النماذج التى تعدها الهيئة وبالشروط والأوضاع المنصوص عليها في المادة (151).

وتحسب الاشتراكات على أساس البيانات الواردة فى هذه النماذج فإذا لم يقدم صاحب العمل البيانات المنصوص عليها في الفقرة الأولى حسبت الاشتراكات الواجبة الأداء على أساس أخر بيان قدم منه للهيئة وذلك إلى حين حساب الاشتراكات المستحقة فعلاً.

وفى حالة عدم تقديم تلك البيانات أو عدم وجود السجلات والمستندات المشار إليها بالمادة (151) يكون حساب الاشتراكات المستحقة طبقاً لما تسفر عنه تحريات الهيئة في تحديد حجم الالتزام وذلك طبقاً للقواعد التى يصدر بها قرار من وزير التأمينات بناء على اقتراح مجلس الإدارة.

وعلى الهيئة المختصة إخطار صاحب العمل بقيمة الاشتراكات المحسوبة وفقا للفقرة السابقة وكذلك المبالغ ا لأخرى المستحقة للهيئة بخطاب موصى عليه مع علم الوصول.

ويجوز لصاحب العمل الاعتراض على هذه المطالبة بخطاب موصى عليه مع علم الوصول خلال ثلاثين يوماً من تاريخ تسلمه الإخطار مع أداء مبلغ مقدرة خمسة جنيهات رسم اعتراض يرحل إلى الحساب المنصوص عليه في المادة (160).

وعلى الهيئة المختصة أن ترد على هذا الاعتراض خلال ثلاثين يوماً من تاريخ وروده إليها ولصاحب العمل في حالة رفض الهيئة اعتراضه أن يطلب منها عرض النزاع على اللجان المشار إليها من المادة (157).

وتصدر اللجنة قرارها فى حدود تقرير الهيئة وطلبات صاحب العمل وتعلن الهيئة صاحب العمل بالقرار بخطاب موصى عليه بعلم الوصول وتعدل المستحقات وفقاً لهذا القرار .

وتكون المستحقات واجبة الأداء بانقضاء موعد الطعن دون حدوثه أو بصدور قرار اللجنة أو برفض الهيئة المختصة لاعتراض صاحب العمل أو عدم قيامه بطلب عرض النزاع  على لجنة فحص المنازعات خلال ثلاثين يوماً من تاريخ استلام الإخطار بالرفض.

ولصاحب العمل الطعن في قرار اللجنة أمام المحكمة المختصة خلال ثلاثين يوماً التالية لصدوره ويصبح الحساب نهائياً في حالة فوات ميعاد الطعن دون حدوثه.

أولا : ما هي الالتزامات المفروضة علي صاحب العمل في القطاع الخاص تجاه العاملين والهيئة التأمينية؟

يلتزم صاحب العمل في القطاع الخاص بأن يقدم للهيئة المختصة بيانات العاملين وأجورهم واشتراكاتهم وذلك وفق النماذج التى تعدها الهيئة وبالشروط والأوضاع المنصوص عليها في المادة 151 والتي تقرر في هذا الشأن التزام صاحب العمل بموافاة الهيئة العامة للتأمينات الاجتماعية ببيان أسماء العاملين لديه الذين تنتهي خدمتهم بسبب بلوغ سن التقاعد وذلك قبل موعد انتهاء الخدمة بثلاثة أشهر على الأقل

وفى حالة عدم تقديم تلك البيانات أو عدم وجود السجلات والمستندات المشار إليها يكون حساب الاشتراكات المستحقة طبقاً لما تسفر عنه تحريات الهيئة في تحديد حجم الالتزام وذلك طبقاً للقواعد التى يصدر بها قرار من وزير التأمينات بناء على اقتراح مجلس الإدارة.

ثانيا : التزام الهيئة العامة للتأمينات الاجتماعية بإخطار صاحب العمل بقيمة  الاشتراكات المحسوبة وحق صاحب العمل في الاعتراض علي المطالبة :

على الهيئة العامة للتأمينات الاجتماعية إخطار صاحب العمل بقيمة  الاشتراكات المحسوبة وفقا للفقرة السابقة وكذلك المبالغ الأخرى المستحقة للهيئة بخطاب موصى عليه مع علم الوصول

ولصاحب العمل الاعتراض على هذه المطالبة بخطاب موصى عليه مع علم الوصول خلال ثلاثين يوماً من تاريخ تسلمه الإخطار مع أداء مبلغ مقدرة خمسة جنيهات رسم اعتراض يرحل إلى الحساب المنصـوص عليـه في المادة 160 من قانون التأمينات الاجتماعية والتي تقض “

يرحل الرسم المشار إليه إلى حساب خاص بالجهات المنصوص عليها في المادة الثالثة من قانون الإصدار أو المادة 6 بحسب الأحوال ويخصص لحساب العاملين القائمين بتنفيذ قوانين التأمين الاجتماعي ويصدر الوزير التابعة له الجهة هذا القرار مد الخدمات التى يقررها إلى أصحاب المعاشات من العاملين المشار إليهم

أما الجهات المشار إليها في المادة الثالثة من قانون إصدار قانون التأمينات الاجتماعية فهي الخزانة العامة وأما المادة السادسة من قانون التأمينات الاجتماعية فتقرر إنشاء صندوقان للتأمينات ، صندوق للتأمينات للعاملين بالجهاز الإداري للدولة وبالهيئات العامة ، صندوق للتأمينات للعاملين بالمؤسسات العامة وبالوحدات الاقتصادية بالقطاعين التعاوني والخاص.

ثالثا : الالتزام بالرد علي الاعتراض – إجراءاته – الآثار التي تترتب علية :

ذكرنا انه يجب على الهيئة العامة للتأمينات الاجتماعية إخطار صاحب العمل بقيمة  الاشتراكات المحسوبة وفقا للفقرة السابقة وكذلك المبالغ ا لأخرى المستحقة للهيئة بخطاب موصى عليه مع علم الوصول

ولصاحب العمل الاعتراض على هذه المطالبة بخطاب موصى عليه مع علم الوصول خلال ثلاثين يوماً من تاريخ تسلمه الإخطار مع أداء مبلغ مقدرة خمسة جنيهات رسم اعتراض يرحـل إلى الحساب المنصـوص عليـه في المادة 160 من قانون التأمينات الاجتماعية

ويقابل ما سبق التزام الهيئة بالرد على هذا الاعتراض خلال ثلاثين يوماً من تاريخ وروده إليها ولصاحب العمل في حالة رفض الهيئة اعتراضه أن يطلب منها عرض النزاع على اللجان المشار إليها من المادة 157 وتصدر اللجنة قرارها فى حدود تقرير الهيئة

وطلبات صاحب العمل وتعلن الهيئة صاحب العمل بالقرار بخطاب موصى عليه بعلم الوصول وتعدل المستحقات وفقاً لهذا القرار   وتكون المستحقات واجبة الأداء بانقضاء موعد الطعن دون حدوثه أو بصدور قرار اللجنة أو برفض الهيئة المختصة لاعتراض صاحب العمل أو عدم قيامه بطلب عرض النزاع  على لجنة فحص المنازعات خلال ثلاثين يوماً من تاريخ استلام الإخطار بالرفض.

حق صاحب العمل في الطعن علي القرار

صاحب العمل الطعن في قرار اللجنة أمام المحكمة المختصة خلال ثلاثين يوماً التالية لصدوره ويصبح الحساب نهائياً في حالة فوات ميعاد الطعن دون حدوثه.

الأحكام الخاصة بالتزام صاحب العمل

تنص المادة 129 تأمينات علي :

يلتزم صاحب العمل بأداء المبالغ الآتي بيانها في المواعيد المحددة قرين كل منها :

• الاشتراكات المستحقة عن الشهر وتشمل الحصة التى يلتزم بها والحصة التى يلتزم باقتطاعها من أجر المؤمن عليه وذلك في أول الشهر التالي لشهر الاستحقاق بالنسبة للاشتراكات المستحقة عن الأجر الأساسي ، وفى أول الشهر التالي لشهر الصرف بالنسبة للاشتراكات المستحقة عن الأجور المتغيرة.
• الأقساط المستحقة على المؤمن عليهم وذلك في أول الشهر التالي لشهر الاستحقاق.
• مكافأة نهاية الخدمة أو فروقها المنصوص عليها بالبند (6) من المادة (17) وذلك
• في أول الشهر التالي لتاريخ انتهاء خدمة المؤمن عليه.
• الأقساط المستحقة عن المبالغ المتأخرة عليه وذلك في تاريخ استحقاقها.
• المبالغ التي يقوم بخصمها من المؤمن علية في الحدود الجائز الحجز عليها أو النزول عنها والتي صرفت للمؤمن علية دون وجه حق من الهيئة القومية للتامين الاجتماعي.

ويلتزم صاحب العمل في حالة التأخير في أداء المبالغ المشار إليها بأداء مبلغ إضافي شهرياً عن مدة  تاريخ الأداء حتى نهاية شهر السداد ، ويحسب المبلغ الإضافي بواقع 1.5 % عن مدة التأخير التي تقع خلال السنة المالية الأولي وتضاعف هذه النسبة عن مدة التأخير التالية لتلك السنة ، ويسري ذلك علي جميع أصحاب الأعمال بما فيهم الجهاز الإداري للدولة والهيئات العامة.

ويعفى صاحب العمل من المبلغ الإضافي إذا تم السداد خلال خمسة عشر يوماً من تاريخ وجوب الأداء.

وفى جميع الحالات يتحمل صاحب العمل نفقات إرسال الاشتراكات والمبالغ المستحقة إلى الهيئة ، ويجوز للهيئة أن تقوم بالتحصيل مقابل رسم مقداره واحد فى الألف من قيمة المبالغ المحصلة بحد أدنى مقداره جنية واحد  وبحد أقصى مقداره عشرون جنيهاً  ويرحل هذا الرسم إلى الحساب المنصوص عليه فى المادة (160).

ويصدر الوزير قرار بالمواعيد والشروط والأوضاع الأخرى التى تتبع في تحصيل الاشتراكات والمبالغ المستحقة للهيئة المختصة طبقاً لأحكام هذا القانون.

واستثناء من أحكام الفقرات السابقة يجوز أن يتضمن القرار المشار إليه في حالات معينة بناء على اقتراح مجلس الإدارة ما يلى:

تحديد طريقة تحصيل الاشتراكات والملتزم بذلك .

إسناد تحصيل اشتراكات التامين الاجتماعي للجهات الإدارية بالاتفاق مع السلطات المختصة ، ويتعين علي هذه الجهات تحصيل الاشتراكات وتوريدها في مواعيدها المحددة فور تحصيلها إلى الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي  في ميعاد غايته أول الشهر التالي لتحصيل لشهر التحصيل ، ويكون لهذه الجهات في سبيل استيفاء مستحقات الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي سلطة الحجز الإداري وفقاً لحكم المادة 143.

 تحديد المبالغ الإضافية التي تستحق علي الملتزم بالتحصيل في حالة التأخير في التوريد عن المواعيد المقررة وذلك بما لا يجاوز النسب المقررة بهذه المادة.

الالتزامات المالية الواقعة علي عاتق صاحب العمل

( سبب الدفع – وقته )

يلتزم صاحب العمل طبقا للمادة 129 بأداء المبالغ الآتي بيانها في المواعيد المحددة قرين كل منها:

1.  الاشتراكات المستحقة عن الشهر وتشمل الحصة التى يلتزم بها والحصة التى يلتزم باقتطاعها من أجر المؤمن عليه وذلك في أول الشهر التالي لشهر الاستحقاق بالنسبة للاشتراكات المستحقة عن الأجر الأساسي وفى أول الشهر التالي لشهر الصرف بالنسبة للاشتراكات المستحقة عن الأجور المتغيرة.
2.  الأقساط المستحقة على المؤمن عليهم وذلك. أول الشهر التالي لشهر الاستحقاق.
3. مكافأة نهاية الخدمة أو فروقها المنصوص عليها بالبند 6 من المادة 17. أول الشهر التالي لتاريخ انتهاء خدمة المؤمن عليه
4. الأقساط المستحقة عن المبالغ المتأخرة عليه وذلك في تاريخ استحقاقها
5. المبالغ التي يقوم بخصمها من المؤمن علية في الحدود الجائز الحجز عليها أو النزول عنها والتي صرفت للمؤمن علية دون وجه حق من الهيئة القومية للتامين الاجتماعي في تاريخ استحقاقها

غرامة التأخير عن السداد في المواعيد وحالة الإعفاء من الغرامة

يلتزم صاحب العمل في حالة التأخير في أداء المبالغ المشار إليها بأداء مبلغ إضافي شهرياً عن مدة  تاريخ الأداء حتى نهاية شهر السداد ، ويحسب المبلغ الإضافي بواقع 1.5 % عن مدة التأخير التي تقع خلال السنة المالية الأولي وتضاعف هذه النسبة عن مدة التأخير التالية لتلك السنة

ويسري ذلك علي جميع أصحاب الأعمال بما فيهم الجهاز الإداري للدولة والهيئات العامة ، ويعفى صاحب العمل من المبلغ الإضافي إذا تم السداد خلال خمسة عشر يوماً من تاريخ وجوب الأداء.

من يتحمل نفقات إرسال الاشتراكات إلى هيئة التأمين

يتحمل صاحب العمل نفقات إرسال الاشتراكات والمبالغ المستحقة الي الهيئة ، ويجوز للهيئة أن تقوم بالتحصيل مقابل رسم مقداره واحد فى الألف من قيمة المبالغ المحصلة بحد أدنى مقداره جنية واحد  وبحد أقصى مقداره عشرون جنيهاً

 ويصدر وزير التأمينات قرار بالمواعيد والشروط والأوضاع الأخرى التى تتبع في تحصيل الاشتراكات والمبالغ المستحقة للهيئة المختصة طبقاً لأحكام هذا القانون.

الأحكام الخاصة بالمبالغ الإضافية التي يلتزم بها صاحب العمل

تنص المادة 130 تأمينات علي:

مع عدم الإخلال بحكم الفقرة الثانية من المادة (129) يلتزم صاحب العمل بأداء المبالغ الإضافية الآتية:

1. 50% من الاشتراكات التى لم يؤديها نتيجة عدم اشتراكه عن كل أو بعض عمالة أو أدائه الاشتراكات على أساس أجور غير حقيقة.
2. 50% من رصيد الاشتراكات التى لم يؤدها عن كل سنة مالية على حدة ويجوز الإعفاء من المبالغ الإضافية المنصوص عليها فى هذه المادة إذا كانت هناك أعذار مقبولة طبقاً للقواعد والشروط التى يصدر بها قرار من وزير التأمينات. ويتم الإعفاء بقرار من الوزير أو من يفوضه.
3. ويجوز الإعفاء من المبلغ الإضافية المنصوص عليها في هذه المادة إذا كانت هناك إعذار مقبولة طيقا للقواعد والشروط التي يصدر بها قرار من وزير التأمينات ، ويتم الإعفاء بقرار من الوزير أو من يفوضه.

ما هي المبالغ الإضافية التي يلتزم بها صاحب العمل بها

• أولا :- مبلغ مقدر بـ50% من الاشتراكات التى لم يؤديها نتيجة عدم اشتراكه عن كل أو بعض عمالة أو أدائه الاشتراكات على أساس أجور غير حقيقة.
• ثانيا :- مبلغ مقدر بـ50% من رصيد الاشتراكات التى لم يؤدها عن كل سنة مالية على حدة ويجوز الإعفاء من المبالغ الإضافية المنصوص عليها فى هذه المادة إذا كانت هناك أعذار مقبولة طبقاً للقواعد والشروط التى يصدر بها قرار من وزير التأمينات.

هل يجوز الإعفاء من سداد المبالغ الإضافية ؟

يجوز الإعفاء من المبلغ الإضافية المنصوص عليها في هذه المادة إذا كانت هناك إعذار مقبولة طيقا للقواعد والشروط التي يصدر بها قرار من وزير التأمينات ، ويتم الإعفاء بقرار من الوزير أو من يفوضه.

أحكام اشتراكات المؤمن عليه بالقطاع الخاص

تنص المادة 131 تأمينات علي:

استثناء من حكم المادة 125 تحسب الاشتراكات التى يؤديها صاحب العمل في القطاع الخاص وتلك التى تقتطع من أجور المؤمن عليهم خلال سنة ميلادية على أساس أجورهم في شهر يناير من كل سنة.

وتنص المادة 131 علي:

تحسب الاشتراكات المستحقة عن المؤمن عليهم المشار إليهم بالمادة السابقة الذين يلتحقون بالخدمة بعد شهر يناير على أساس أجر الشهر الذى التحقوا فيه بالخدمة وذلك حتى يناير التالي ثم يعاملون بعد ذلك على الأساس المبين فى المادة السابقة.

وبالنسبة للعاملين الذين ينطبق عليهم هذا القانون لأول مرة تحسب اشتراكاتهم على أساس أجر الشهر الذي يبدأ فيه سريان هذا القانون عليهم حتى يناير التالي ثم يعاملون بعد ذلك على الأساس المبين فى المادة السابقة.

وتستحق الاشتراكات كاملة عن الشهر الذي تبدأ فيه الخدمة ولا تستحق عن جزء الشهر الذى تنتهي فيه.

وتنص المادة 131 :

استثناء من الفقرة الثالثة من المادة (125) ومع عدم الإخلال بالمادة (126) يؤدى صاحب العمل فى القطاع الخاص الاشتراكات كاملة إذا كان عقد العمل موقوفاً أو كانت أجور المؤمن عليهم لا تكفى لذلك وتعتبر المبالغ التى يؤديها صاحب العمل عن المؤمن عليهم في حكم القرض ويكون الوفاء بها طبقاً للأحكام التي يصدر بها قرار من وزير التأمينات.

ويعفي  العامل وصاحب العمل من الاشتراكات المستحقة عن مدة التجنيد الإلزامي.

يتم حساب الاشتراكات التي يؤديها صاحب العمل من القطاع الخاص علي أساس الأجر الذي يتم تسديده خلال سنة ميلادية ويتم ذلك من خلال حساب الأجر علي أساس شهر يناير من كل سنة ، ويراجع منعاً للتكرار صـ 300.

التزام صاحب العمل في القطاع الخاص بأداء الاشتراكات التأمينية كاملة

يلتزم صاحب العمل من القطاع الخاص بأداء الاشتراكات كاملة حتى ولو كان عقد العمل موقوفاً أو حتى كانت أجورهم لا تكفي لسداد الاشتراكات وتأخذ هذه المبالغ حكم الفرض بمعنى يكون لها أولوية في الوفاء ويستقطع هذا المبلغ من الأجر الذي يستحقونه مقابل العمل .

أو يتم بناء عليها الحجز علي أملاك المؤمن عليه وخصوصاً إذا كان الشخص يستحق تعويضاً أو معاشاً من الهيئة فإنه يتم  خصم تلك المبالغ من مستحقات  المؤمن عليه ويجوز إعفاء صاحب العمل والعامل من سداد هذه الاشتراكات وذلك عن مدة التجنيد الإلزامية بالقوات المسلحة حيث يتم حساب هذه المدة ضمن مدة الاشتراك في التأمين بدون أجر.

التأمين دليلك لفهم اشتراكات التأمينات

في عالم يموج بالمخاطر، يزداد الوعي بأهمية تأمين أنفسنا وممتلكاتنا ضد الأحداث غير المتوقعة. تبرز اشتراكات التأمين كأداة أساسية لتحقيق ذلك، لكن قد يشعر البعض بالحيرة أمام تنوعها وشروطها.

ما هي اشتراكات التأمين؟

هي عبارة عن اتفاقيات بين المؤمن والمؤمن عليه، يتعهد فيها المؤمن بتقديم تعويض مالي في حال حدوث حادث معين، مقابل قسط دوري يدفعه المؤمن عليه.

أنواع اشتراكات التأمين:

1. التأمين على الحياة: يوفر الحماية لعائلة المؤمن عليه في حال وفاته، حيث يتلقون مبلغًا ماليًا محددًا.
2. التأمين الصحي: يغطي تكاليف العلاج الطبي والجراحي في حال تعرض المؤمن عليه لمرض أو حادث.
3. التأمين على المركبات: يغطي تكاليف إصلاح المركبة أو تعويضها في حال تعرضها لحادث أو سرقة.
4. التأمين على السفر: يغطي تكاليف إلغاء الرحلات، وفقدان الأمتعة، والنفقات الطبية في أثناء السفر.
5. تأمين المنازل: يغطي تكاليف إصلاح المنزل أو تعويضه في حال تعرضه لحريق أو سرقة أو كوارث طبيعية.

فوائد اشتراكات التأمين:

• توفير الأمان المالي: توفر اشتراكات التأمين حماية مالية في حال حدوث الأحداث غير المتوقعة، مما يجنب المؤمن عليه عبئًا ماليًا كبيرًا.
• ضمان الطمأنينة: تمنح اشتراكات التأمين شعورًا بالطمأنينة والراحة النفسية، مما يسمح للمؤمن عليه بالتركيز على جوانب أخرى من حياته.
• الحصول على خدمات عالية الجودة: تتعاون شركات التأمين مع أفضل مقدمي الخدمات الطبية أو إصلاح المركبات، مما يضمن للمؤمن عليه الحصول على خدمات عالية الجودة.

اختيار اشتراك التأمين المناسب:

• تحديد احتياجاتك: حدد المخاطر التي ترغب في حماية نفسك منها، واحتياجاتك المالية في حال حدوث أي حادث.
• مقارنة العروض: قارن بين عروض شركات التأمين المختلفة من حيث التغطية، والأسعار، والشروط والأحكام.
• استشارة مختص: استشر مختصًا في مجال التأمين لمساعدتك في اختيار اشتراك التأمين المناسب لاحتياجاتك.

نصائح لإدارة اشتراكات التأمين:

• اقرأ شروط التأمين بدقة: قبل توقيع أي عقد تأمين، تأكد من قراءة شروطه وأحكامه بدقة وفهمها بشكل كامل.
• حافظ على تحديث بياناتك: تأكد من تحديث بياناتك الشخصية وبيانات المركبة أو المنزل المؤمن عليه بشكل دوري.
• سدد أقساط التأمين بانتظام: تأكد من سداد أقساط التأمين بانتظام لتجنب إلغاء العقد.
• تواصل مع شركة التأمين: تواصل مع شركة التأمين في حال حدوث أي حادث أو تغيير في احتياجاتك.

الأسئلة الشائعةعن التأمين

ما هو الفرق بين التأمين التكافلي والتأمين التجاري؟

التأمين التكافلي:

مبدأ التعاون: يقوم على مبدأ التعاون والتضامن بين المشتركين، حيث يُساهم كل مشترك بمبلغ محدد في صندوق مشترك يُسمى “حساب التكافل”.

عدم وجود ربح: لا تهدف شركات التأمين التكافلي إلى تحقيق الربح، بل تهدف إلى تقديم خدمات التأمين للمشتركين بتكلفة مناسبة.

فائض الحساب: في حال وجود فائض في حساب التكافل، يتم توزيعه على المشتركين أو يُستخدم لخفض أقساط التأمين في المستقبل.

التوافق مع الشريعة الإسلامية: تُصمم عقود التأمين التكافلي لتتوافق مع أحكام الشريعة الإسلامية.

التأمين التجاري:

مبدأ المعاوضة: يقوم على مبدأ المعاوضة بين المؤمن والمؤمن عليه، حيث يدفع المؤمن عليه قسطًا محددًا مقابل تعهد المؤمن بتعويضه في حال حدوث حادث معين.

الربح: تهدف شركات التأمين التجاري إلى تحقيق الربح من خلال بيع عقود التأمين.

فائض الأرباح: تعود أرباح شركة التأمين التجاري إلى المساهمين فيها.

لا يعتمد على الشريعة الإسلامية: لا تتوافق عقود التأمين التجاري مع أحكام الشريعة الإسلامية في بعض الأحيان.

أوجه التشابه بين التأمين التكافلي والتأمين التجاري:

تقديم خدمات التأمين: يُقدم كل من التأمين التكافلي والتأمين التجاري خدمات التأمين للمشتركين.

دفع أقساط التأمين: يدفع المشتركون في كل من التأمين التكافلي والتأمين التجاري أقساطًا محددة.

تعويض المؤمن عليه: يُقدم كل من التأمين التكافلي والتأمين التجاري تعويضات للمؤمن عليه في حال حدوث حادث معين.

الخلاصة:

يُعدّ التأمين التكافلي بديلًا إسلاميًا للتأمين التجاري، حيث يُقدم خدمات التأمين للمشتركين وفقًا لمبادئ التعاون والتضامن، دون تحقيق الربح.

ما هي مدة اشتراك التأمين؟

تختلف مدة اشتراك التأمين حسب نوع التأمين وشروط وأحكام شركة التأمين.

أمثلة على مدة اشتراك التأمين في بعض أنواع التأمين:

1. التأمين على الحياة: تختلف مدة اشتراك التأمين على الحياة حسب نوع التأمين، فمثلاً:
2. التأمين على الحياة المؤقت: مدة محددة (10 سنوات، 20 سنة، …).
3. التأمين على الحياة الدائم: مدى الحياة.
4. التأمين الصحي: عادةً ما تكون مدة اشتراك التأمين الصحي سنة واحدة، مع إمكانية التجديد سنويًا.
5. التأمين على المركبات: عادةً ما تكون مدة اشتراك التأمين على المركبات سنة واحدة، مع إمكانية التجديد سنويًا.
6. تأمين السفر: تختلف مدة اشتراك تأمين السفر حسب مدة الرحلة، فمثلاً:
7. تأمين السفر لرحلة قصيرة: من يوم إلى أسبوع.
8. تأمين السفر لرحلة طويلة: من أسبوع إلى سنة.

عوامل تؤثر على مدة اشتراك التأمين:

• نوع التأمين: تختلف مدة اشتراك التأمين حسب نوع التأمين، كما ذكرنا سابقًا.
• عمر المؤمن عليه: قد تختلف مدة اشتراك التأمين حسب عمر المؤمن عليه، فمثلاً قد يكون التأمين على الحياة لفترة أطول للأشخاص الأكبر سنًا.
• حالة المؤمن عليه الصحية: قد تختلف مدة اشتراك التأمين حسب حالة المؤمن عليه الصحية، فمثلاً قد يكون التأمين على الحياة لفترة أقصر للأشخاص الذين يعانون من أمراض مزمنة.
• شروط وأحكام شركة التأمين: تضع كل شركة تأمين شروطها وأحكامها الخاصة بمدة اشتراك التأمين.

نصائح:

• اقرأ شروط وأحكام التأمين بدقة قبل الاشتراك: تأكد من فهم مدة اشتراك التأمين وشروط التجديد.
• قارن بين عروض شركات التأمين المختلفة: قارن بين مدة اشتراك التأمين وأسعاره وشروطه قبل اختيار شركة التأمين.
• استشر مختصًا في مجال التأمين:إذا كان لديك أي أسئلة أو استفسارات حول مدة اشتراك التأمين، استشر مختصًا في مجال التأمين.

ما هي المستندات المطلوبة للاشتراك في التأمين؟

تختلف المستندات المطلوبة للاشتراك في التأمين حسب نوع التأمين وشركة التأمين.

أمثلة على المستندات المطلوبة للاشتراك في بعض أنواع التأمين:

• التأمين على الحياة:

  • صورة من بطاقة الرقم القومي.
  • صورة من جواز السفر (في بعض الحالات).
  • تقرير طبي معتمد من مستشفى معتمد.
  • إقرار بصحة المعلومات المقدمة.

• التأمين الصحي:

  • صورة من بطاقة الرقم القومي.
  • صورة من بطاقة العائلة.
  • شهادة ميلاد للأطفال.
  • تقرير طبي معتمد من مستشفى معتمد (في بعض الحالات).
  • إقرار بصحة المعلومات المقدمة.

• التأمين على المركبات:

  • صورة من رخصة المركبة.
  • صورة من بطاقة الرقم القومي.
  • صورة من بطاقة العائلة (في بعض الحالات).
  • تقرير فحص فني للمركبة (في بعض الحالات).
  • إقرار بصحة المعلومات المقدمة.

• تأمين السفر:

  • صورة من جواز السفر.
  • صورة من بطاقة الرقم القومي.
  • تذكرة السفر.
  • فيزا الدخول (في بعض الحالات).
  • إقرار بصحة المعلومات المقدمة.

نصائح:

• تواصل مع شركة التأمين قبل تقديم طلب الاشتراك:
  • اسأل عن المستندات المطلوبة للاشتراك في نوع التأمين الذي ترغب فيه.
  • تأكد من إحضار جميع المستندات المطلوبة عند تقديم طلب الاشتراك.
• اقرأ شروط وأحكام التأمين بدقة قبل الاشتراك:
  • تأكد من فهم جميع الشروط والأحكام قبل التوقيع على عقد التأمين.
• استشر مختصًا في مجال التأمين:
  • إذا كان لديك أي أسئلة أو استفسارات حول المستندات المطلوبة للاشتراك في التأمين، استشر مختصًا في مجال التأمين.

ملاحظة:

هذا المبحث هو دليلك لفهم اشتراكات التأمين، ويجب عليك مراجعة شركات التأمين المختلفة للحصول على عروض تناسب احتياجاتك وتأكد من قراءة شروط وأحكام أي عقد تأمين قبل توقيعه.

التزام صاحب العمل باشتراكات العمال

يُعدّ ضمان حقوق العمال من أهم الواجبات التي تقع على عاتق صاحب العمل، ومن ضمن تلك الحقوق الاشتراكات في التأمينات الاجتماعية المختلفة. تُقدم هذه الاشتراكات للعمال حماية مالية في حال تعرضهم لأي حادث أو مرض، أو عند بلوغهم سن التقاعد.

ما هي الاشتراكات التي يلتزم بها صاحب العمل؟

التأمينات الاجتماعية:

يُلزم القانون صاحب العمل بالاشتراك في التأمينات الاجتماعية للعاملين لديه، حيث يُساهم كل من صاحب العمل والعامل بنسبة محددة من راتب العامل في صندوق التأمينات الاجتماعية.

التأمين الصحي:

يُلزم القانون بعض أصحاب العمل بالاشتراك في التأمين الصحي للعاملين لديه، بينما يُتيح لأصحاب العمل الآخرين الاختيار بين الاشتراك في التأمين الصحي أو تقديم بدل نقدي للعامل.

التأمين ضد المخاطر المهنية:

يُلزم القانون صاحب العمل بالاشتراك في التأمين ضد المخاطر المهنية للعاملين لديه، حيث يُغطي هذا التأمين تكاليف العلاج الطبي والجراحي في حال تعرض العامل لإصابة أثناء العمل.

فوائد الاشتراكات للعمال:

• الحماية المالية: توفر الاشتراكات للعمال حماية مالية في حال تعرضهم لأي حادث أو مرض، أو عند بلوغهم سن التقاعد.
• ضمان العلاج الطبي: يضمن التأمين الصحي للعاملين الحصول على العلاج الطبي اللازم دون تكلفة.
• الشعور بالأمان: تُشعر الاشتراكات العمال بالأمان والطمأنينة على مستقبلهم.

التزامات صاحب العمل:

• الاشتراك في التأمينات الاجتماعية: يُلزم القانون صاحب العمل بالاشتراك في التأمينات الاجتماعية للعاملين لديه خلال مدة محددة من تاريخ التحاقهم بالعمل.
• دفع اشتراكات التأمين: يُلزم القانون صاحب العمل بدفع اشتراكات التأمين بانتظام، ويُعاقب على التأخير في دفعها.
• إبلاغ العمال بالاشتراكات: يُلزم القانون صاحب العمل بإبلاغ العمال بمقدار الاشتراكات التي يتم خصمها من رواتبهم.

مسؤولية صاحب العمل في حال عدم الالتزام:

1. تعرضه للعقوبات القانونية: يُعاقب القانون صاحب العمل في حال عدم التزامه باشتراكات التأمين، وتتضمن العقوبات غرامات مالية أو عقوبة الحبس.
2. تحمل مسؤولية التعويضات: يُصبح صاحب العمل مسؤولاً عن تعويض العامل في حال تعرضه لأي حادث أو مرض، أو عند بلوغه سن التقاعد، في حال عدم التزامه باشتراكات التأمين.

ملاحظة:

قد تختلف قوانين التأمينات الاجتماعية من بلد إلى آخر، لذا يجب على صاحب العمل مراجعة القوانين المعمول بها في بلده.

يُمكن للعمال الاستفسار عن حقوقهم وواجباتهم من خلال الجهات المختصة بشؤون العمل.

اشتراكات التأمينات للعاملين بالخارج الحاصلين على إجازات خاصة بدون أجر

تُعدّ اشتراكات التأمينات الاجتماعية من أهم الحقوق التي يتمتع بها العمال، وهي تُقدم لهم حماية مالية في حال تعرضهم لأي حادث أو مرض، أو عند بلوغهم سن التقاعد.

ما هي الاشتراكات التأمينية للعاملين بالخارج؟

يُمكن للعاملين بالخارج الحاصلين على إجازات خاصة بدون أجر الاستمرار في الاشتراك في التأمينات الاجتماعية، وذلك وفقًا للشروط التالية:

1. أن يكون العامل قد أمضى مدة اشتراك في التأمينات الاجتماعية لا تقل عن سنة واحدة.
2. أن يُقدم العامل طلبًا إلى جهة العمل قبل بدء الإجازة الخاصة.
3. أن يُدفع العامل قيمة اشتراكات التأمين عن مدة الإجازة الخاصة.

فوائد الاشتراك في التأمينات خلال الإجازة:

• استمرار احتساب مدة الإجازة ضمن مدة الاشتراك في التأمين.
• الحصول على معاش تقاعدي أكبر.
• الحفاظ على الحق في الحصول على تعويضات التأمينات الاجتماعية في حال تعرض العامل لأي حادث أو مرض خلال مدة الإجازة.

كيف يتم دفع اشتراكات التأمين خلال الإجازة؟

• يمكن للعامل دفع اشتراكات التأمين بنفسه من خلال أحد فروع التأمينات الاجتماعية.
• يمكن لصاحب العمل دفع اشتراكات التأمين عن العامل.
• الوثائق المطلوبة لدفع اشتراكات التأمين خلال الإجازة:
• طلب اشتراك في التأمينات عن مدة الإجازة الخاصة.
• صورة من جواز سفر العامل.
• صورة من تصريح العمل.
• إقرار من صاحب العمل يفيد بموافقة العامل على دفع اشتراكات التأمين.

نصائح للعاملين بالخارج:

التأكد من شروط وأحكام الاشتراك في التأمينات قبل بدء الإجازة الخاصة.

الحرص على دفع اشتراكات التأمين بانتظام.

التواصل مع جهة العمل أو التأمينات الاجتماعية في حال وجود أي استفسار.

ملاحظة:

قد تختلف قواعد الاشتراك في التأمينات الاجتماعية من بلد إلى آخر، لذا يجب على العامل مراجعة القوانين المعمول بها في بلده ويُمكن للعاملين بالخارج الاستفادة من خدمات التأمينات الاجتماعية من خلال سفارات بلادهم في الخارج.

خاتمة

تُعد اشتراكات التأمين استثمارًا ضروريًا لحماية أنفسنا وممتلكاتنا ضد المخاطر. من خلال فهم أنواع اشتراكات التأمين وفوائدها، يمكنك اختيار اشتراك التأمين المناسب لاحتياجاتك، وضمان مستقبل آمن لك ولأسرتك.

ويُعدّ التزام صاحب العمل باشتراكات العمال واجبًا أخلاقيًا وقانونيًا، ويُساهم في تحقيق العدالة الاجتماعية وضمان مستقبل أفضل للعمال.

ويُعدّ الاشتراك في التأمينات الاجتماعية خلال الإجازة الخاصة بدون أجر أمرًا هامًا للحفاظ على حقوق العامل وضمان مستقبله.

أتمنى أن يكون هذا المقال قد ساعدك على فهم اشتراكات التأمين بشكل أفضل.